Wir sind ein international agierender Online-Shop und neben Spanien, Italien, Frankreich, Holland, Portugal und UK seit Oktober 2022 auch in Deutschland aktiv. Da sich unser Hauptsitz in Barcelona befindet, profitieren unsere Kunden bei der Bezahlung von einer Befreiung der Mehrwertsteuer. Unternehmen und öffentliche Einrichtungen müssen dafür eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.) haben. Viele unserer Kunden fragen uns, was diese Nummer genau ist und warum sie für die Rechnungsstellung so wichtig ist. Deshalb erklären wir Ihnen in diesem Blog, wie die Abrechnung genau funktioniert und wie Sie mit der Umsatzsteuer-Id. von der Befreiung der Umsatzsteuer profitieren können. Dieser Leitfaden gibt Ihnen einen Überblick, wie der Zahlungsverkehr innerhalb der Europäischen Union geregelt ist.
· Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer
- Wie funktioniert der Einkauf bei Gift Campaign?
- Wie funktioniert die Bezahlung?
- Wie funktioniert die Bezahlung?
- Was ist das MIAS genau?
- Unterschied zwischen USt.-Id.Nr. und Steuer-Id.?
- Pflicht zur Abfrage der USt.-Id.Nr. innerhalb der EU
- Wie lautet die USt.-Id.Nr. von Gift Campaign?
- Wo beantragt man die Umsatzsteuernummer?
- Wie registriere ich mich im MIAS?
- Warum ist eine USt.-Id.Nr. wichtig?
- Sie haben keine Umsatz-Identifikationsnummer?
- Was sind die Vorteile der Umsatz-Identifikationsnr.?
- Und Privatpersonen?
· Wie funktioniert der Einkauf bei Gift Campaign?
Sie haben sich in unserem Werbemittel Online-Shop für Ihr Wunschgeschenk entschieden? Dann wählen sie das gewünschte Modell aus. Nachdem das Logo hochgeladen sowie weitere Spezifikationen, wie Farbe, Stückzahl und Drucktechnik ausgewählt wurden, erhalten Sie eine Vorausschau Ihres gewünschten Werbeartikels per E-Mail. Wenn Sie diese digitale Mustervorlage genehmigen, schicken wir Ihre Bestellung in Produktion. Ein individuelles Werbegeschenk entsteht.
· Wie funktioniert die Bezahlung?
Da wir mit individuell eingestellten Maschinen arbeiten und die Produktion mit einem einzigartigen Logo erfolgt, ist eine Vorkasse erforderlich. Der Kunde gibt seine Bestellung auf und wird im Abschnitt „Rechnungsadresse“ aufgefordert, seine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer einzugeben. Mit dieser kann unser Kundenservice prüfen, ob Ihr Unternehmen oder Ihre Organisation für den europäischen Handelsverkehr registriert ist. Unser System ist mit dem europäischen MIAS-System (Mehrwertsteuer-Informationsaustauschsystem) verbunden, das zur Überprüfung der Mehrwertsteuernummer dient. Diese funktioniert wie eine Suchmaschine. Wir kontrollieren, ob Sie dort eingetragen sind. Wenn ja, sind Sie von der Zahlung der Umsatzsteuer in Deutschland befreit. Wir stellen die Rechnung also ohne deutsche Umsatzsteur aus.
· Was ist die Umsatzsteuer?
Die Umsatzsteuer ist eine Abgabe, die Unternehmen und Selbständige auf Verkäufe und Einkäufe von Waren und Dienstleistungen an das Finanzamt abführen müssen. Sie fällt beim Handel innerhalb Deutschlands als auch im internationalen Austausch an. Sie wirkt sich auch auf die Verbraucher aus, da diese Steuer in die Produktpreise einkalkulieren und somit an die Endverbraucher weitergegeben werden. Es gibt Sektoren, die von der Umsatzsteuer befreit sind, wie medizinische Dienstleistungen, z.B. Ärzte und Zahnärzte, Bildungseinrichtungen wie Schulen und Universitäten sowie kulturelle Veranstaltungen. Wie Sie weiter unten sehen werden, sind Lieferungen ins Ausland von der Umsatzsteuer befreit, wenn eine entsprechende Identifikationsnummer vorliegt. Der reguläre Steuersatz liegt bei 19 Prozent. Ein ermäßigter von 7 Prozent gilt beispielswiese für Lebensmittel, Bücher oder Zeitungen.
· Was ist das MIAS genau?
MIAS steht für Mehrwertsteuer-Informationsaustauschsystem (im Englischen ist der Begriff VIES – VAT Information Exchange System gebräuchlich) und ist eine frei zugängliche Online-Plattform, die von der Europäischen Kommission zur Verfügung gestellt wird. Sie ist benutzerfreundlich und dient dazu, anhand der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer schnell zu prüfen, ob das Unternehmen für den internationalen Handel innerhalb der EU registriert ist. Es werden automatisch Steuerdaten zwischen den Mitgliedstaaten der Europäischen Union ausgetauscht.
· Was ist der Unterschied zwischen Umsatzsteuer- und Steuer-Identifikationsnummer?
Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ist eine internationale Steuernummer für Unternehmen oder Freiberufler, um innerhalb der Europäischen Union geschäftlich tätig zu sein. Diese muss beim Finanzamt in Deutschland mit Firmengründung oder Start der freiberuflichen Tätigkeit beantragt werden. Sie beginnt immer mit zwei Großbuchstaben, zum Beispiel DE für Deutschland oder ES für Spanien, gefolgt von neun Ziffern. Die Steuer-Identifikationsnummer hingegen erhalten Sie in Deutschland automatisch mit Ihrer Geburt. Sie steht grundsätzlich auf Rechnungen. Diese enthalten in der Regel keine Buchstaben, sondern zehn bis 13 Ziffern. Auch Schrägstriche werden oftmals genutzt. Diese ist nicht für den internationalen Handel gedacht.
· Wichtig: Pflicht zur Abfrage der USt-IdNr. bei Geschäftsbeziehungen
Vor dem Beginn einer Geschäftsbeziehung müssen Unternehmen die Nummer abfragen. Wenn Sie also bei Gift Campaign eine Bestellung aufgeben, werden Sie von unserem Kundenservice nach Ihrer Steuer-Identifikationsnummer gefragt. Diese wird in das Online-Bestellformular eingetragen. Unser Kundenservice prüft diese Angaben. Entsprechend nach der Prüfung im MIAS werden die Rechnungen mit oder ohne Umsatzsteuer ausgestellt. Das sind gesetzliche Vorschriften, die wir zu befolgen haben. Deshalb können wir Ihnen die Steuer auch nicht erlassen oder erstatten, wenn Sie keine Umsatzsteuer-Id. haben.
Weiterhin ist es interessant zu wissen, dass ein Unternehmen, das eine Internetseite pflegt, die Umsatzsteuer-Id. im Impressum nennen muss.
· Wie lautet die Umsatzsteuer-Identifkationsnummer von Gift Campaign?
Sie finden unsere Umsatzsteuer-Id. im Impressum. Diese lautet ESB66221490.
· Wo beantragt man die Umsatzsteuernummer?
Wer grenzübergreifende Geschäfte innerhalb der EU machen möchte, muss seine Umsatzsteuernummer beantragen und freischalten lassen. Firmen oder Selbständige können die ID beim Finanzamt oder beim Bundeszentralamt für Steuern beantragen. Das Bundesamt stellt dafür auch einen Online-Antrag zur Erteilung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zur Verfügung. Auf ihrer Homepage finden Sie viele nützliche Informationen, auch Erklärvideos, die Ihnen zeigen, wie Sie eine Umsatzsteuer-Identifkationsnummer erhalten.
· Wie registriere ich mich im MIAS?
Mit seiner Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kann man sich kostenlos im MIAS registrieren lassen. In Deutschland muss man sich direkt an das Bundeszentralamt für Steuern wenden.
· Warum ist eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer wichtig?
Wer innerhalb der Europäischen Union Geschäfte machen möchte, benötigt eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Sie dient dazu, die Umsatzsteuer korrekt abzuwickeln. Denn in der Regel entfällt die deutsche Umsatzsteuer, wenn eine Rechnung zwischen einem in Deutschland ansässigen Unternehmen und einem in einem anderen EU-Land – wie etwa Gift Campaign in Spanien – die deutsche Mehrwertsteuer. Aber wie gesagt, das gilt nur, wenn eine Umsatz-Id. vorliegt und das Unternehmen im MIAS auch wirklich auffindbar bzw. registriert ist. Diese Umsatzsteuer-Identifikationsnummern beider Unternehmen müssen unbedingt auf der Rechnung stehen, wenn es sich um ein Geschäft zwischen zwei unterschiedlichen europäischen Ländern handelt.
· Sie haben keine Umsatz-Identifikationsnummer?
Sollten Sie diese Nummer nicht haben, dann sind wir leider verpflichtet, die Mehrwertsteuer in Rechnung zu stellen. Wenn Sie in Europa geschäftlich tätig sein möchten, dann können Sie eine internationale Steuernummer beantragen. Sie können bei Ihrem Finanzamt eine Rückerstattung beantragen. Aber Gift Campaign kann Ihnen diese nicht erlassen, sollten Sie nicht im MIAS registriert sein.
· Was sind die Vorteile Umsatz-Identifikationsnummer?
Der Handel auf internationaler Ebene ist oftmals nicht so vertrauenswürdig. Denn eine offene Rechnung zurückzufordern, kann ein langer Prozess sein. Deshalb vermitteln internationale Identifkationsnummern auch ein gewisses Vertrauen und zeigen, dass ein Unternehmen registriert ist. Da die Umsatzsteuer im Land, in dem ein Unternehmen ansässig ist, für einen internationalen Kauf entfällt, profitieren sie auch von reduzierten Preisen.
· Und Privatpersonen?
Wenn Sie als Privatperson bei Gift Campaign einkaufen, sind wir verpflichtet, die Mehrwertsteuer zu erheben, die in Deutschland aktuell bei 19 Prozent liegt. Denn der Ort der Besteuerung richtet sich an den Ort der Lieferung. Die deutsche Mehrwertsteuer ist im angegebenen Preis bereits erhalten und wird auf der Rechnung separat ausgewiesen.
Da Gift Campaign seinen Hauptsitz in Spanien hat und als spanisches Unternehmen die Abrechnung macht, profitieren Sie als Kunde in Deutschland von der Umsatzsteuerbefreiung – aber NUR, wenn Sie die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer haben. Ansonsten müssen wir Ihnen leider die Umsatzsteuer in Rechnung stellen. Wenn Sie mehr über unser Unternehmen wissen möchten, finden Sie hier die Erfolgsgeschichte von Gift Campaign auf einem Blick. Und sollten Sie noch Fragen haben, dann steht Ihnen unser Kundenservice jederzeit gerne zur Verfügung. Sie erreichen unser Team werktags von 9 bis 17 Uhr unter der kostenlosen Telefonnummer 0800 898 9740 oder per E-Mail unter kundenservice@giftcampaign.com.